随后，BIS（1996a）中提到银行应作定期压力测试，且应包括定性与定量分析。就定量分析而言，其准则应包括认定银行可能面临之市场压力情景，而定性分析之准则则强调压力测试之两项基本目标，分别为：一、评估银行承受巨额损失之能力。二、认定银行所采取之降低风险及保全资本之步骤。

　　IOSCO（1999）则指出：通常证券商所采用之 VAR 模型是根据某一既定时点下的数据，并在若干假设下计算市场正常情况时最大可能损失。因此主管当局在认可证券商所采用之模型时，应将证券商必须有一套合理的压力测试程序列为条件之一。但由于不同证券商在各种不同环境下都有可能遭受巨大损失的侵扰，因此不可能列举可能使所有证券商均产生巨大损失的一组单一情景。如果任一证券商只使用单一一组标准情景执行压力测试，而不作积极的判断是不可能察觉对其资产组合发生巨大影响的风险事件。且由于证券商的交易策略及市场环境均会随时改变，因此用于压力测试所设定的情景也应因时制宜，主管当局应要求证券商对于压力测试所设定的情景作定期复核。尽管如此，基本上压力测试是用以衡量金融机构承受巨大损失能力的工具，因此不论金融机构是否采用 VAR 模型计算风险状况都应执行压力测试。

　　由以上国际性及国家性监管机构所发表的报告来看，压力测试已被监管当局视为金融机构风险管理中的重要一环。众多国家也实施了压力测试。我国于 2003年下半年亦开始要求金融机构采用该方法。中国银行于当年在资金业务市场风险管理中应用了压力测试方法。年末，中国工商银行、中国农业银行、中国银行、中国建设银行、中国交通银行和深圳发展银行在我国银行业监督管理委员会（以下统称银监会）组织下，对所在行的信用风险、利率风险（人民币、外币）、汇率风险、流动性风险四个方面进行了第一次压力测试。

　　当前国际经济金融形式

　　2007年7月，美国的次贷危机爆发，大批的金融机构陷入困境，甚至破产。2008年9月份，美国第四大投行，雷曼兄弟公司宣告破产，美国的次贷危机迅速升级，演化成为席卷全球的国际金融危机。到目前为止，金融危机已经对全球的实体经济造成了重创，美国、日本、欧元区等发达经济体均步入衰退，主要金融市场的发展中，经济体的增长也放缓，部分国家的工业增长放缓、股市下滑、资本外流加剧、储备下降。为了抑制金融危机，各国的央行大幅降息，美国、日本把除了把利率降到零以下，还采用了宽松的货币政策。此外，各国的政府也采用了刺激内需的政策，这在提升经济方面有一定的效果，这些也将成为影响未来全球经济增长重要的因素。但总体来看，国际金融危机还在蔓延，仍未见底，全球市场的信心也没有恢复。国际金融危机对于实体经济的影响，尚未完全显现，风险暴露和扩散的过程可能是阵发性的，不可预测。

　　从2008年10月份以来，国内部分的行业出现了产能过剩、企业生产经营困难、城镇失业人员增加，经济下行的压力很大。2008年第四季度，我国GDP的增长仅为6.8%，为2000年以来的最低点。为应对危机，在去年年终，我们国家的宏观调控政策取向也做了重大的调整，开始实行积极的财政政策和宽松的货币政策，并且出现了一揽子的措施，这些措施已经初见成效，部分的指标出现了稳定的迹象，内续保持稳定快速增长，部分的工业生活恢复。但是，我们看到这些积极的信号的同时，也应该清醒地认识到，由于受外需的萎缩，我们国家的出口形势依然在恶化。因为外资的增幅下降，上半年我们国家的CPI是在低位运行，全年即使没有任何新的因素，就是环比的增长是零，那么我们国家2009年的CPI也是一个负的1.2%。有人认为这是通货紧缩，但是我们要正确地认识这个价格指数，即使我们国家在2009年CPI达到了负的1.2%，也说明我们国家的价格运行在2009年基本上还是保持平稳的。

另外，房地产行业现在还是处于低迷的状态，房地产投资下滑，就业压力也并没有减轻。因此，目前还很难判断我国国家经济是否已经见底，关键是要看出口下滑的势头是否得到遏制，或者是看扩大内需是否可以弥补出口的回落。

　　从货币信贷的情况来看，与欧美国家不同的是，我们国家并没有出现大幅的信贷紧缩的情况。今年前2个月，我国的货币信贷增长情况较快，银行也保持了利率比较低的水平，人民币汇率基本平稳。1到2月份累计新增贷款1.29万亿元，这也被称为信贷的井喷。信贷的大幅度增长，有利于支持了实体经济的发展，及时制止住了金融危机所造成的信贷下滑。但是，大规模的信贷投放，也给商业银行的信贷风险管理带来了压力，同时引发了人们对于银行资产质量的担忧。面对经济下滑和金融层面的不确定性，银监会已经两次要求商业银行提高货币的信贷利率，以抵制商业银行的风险。

　　在这种情况下，要高度关注投放的产业结构、行业结构、客户结构、区域结构以及存贷款的结构，正确把握好保发展和防风险的关系，要做好压力测试，确保银行的资产质量不降低。

　　附背景资料

　　《商业银行压力测试指引》要点解读

　　银监会发布了《商业银行压力测试指引》，该指引大致可以分成以下几大部分。一个是对于压力测试的定义和功能进行了一个解释，另外就是方法。第三条是关于压力测试的定义，什么叫做压力测试。压力测试是一种以定量分析为主的风险分析方法，通过测量银行在遇到假定的小概率事件等极端不利情况下可能发生的损失，分析这些损失对银行盈利能力和资本金带来的负面影响，进而对单家银行、银行集团和银行体系的脆弱性做出评估和判断，并采取必要措施。

　　压力测试能够做到什么呢？为什么要做压力测试呢？压力测试能够帮助商业银行充分了解潜在风险因素与银行财务状况之间的关系，深入分析银行抵御风险的能力，形成供董事会和高级管理层讨论并决定实施的应对措施，预防极端事件可能对银行带来的冲击。对于日常管理中广泛应用各类风险计量模型的银行，压力测试应成为模型方法的重要补充。压力测试也能够帮助银监会充分了解单家银行和银行业体系的风险状况和风险抵御能力。这个指引的第二部分，实际上讲的是方法。第五条讲压力测试，包括敏感性测试和情景测试等具体的方法。第六条讲商业银行可以根据本行的业务发展、风险状况和某项压力测试具体内容的复杂程度，来选择不同的方法。总之，这两条是关于方法。

　　接下来，压力测试包括什么内容呢？为什么说我们的压力测试有一定的局限呢？压力测试包括信用风险、市场风险、流动性风险和操作风险等等。7、8、9、10条都是关于压力测试的内容。

　　第11条是关于压力测试的情景。压力测试的情景根据假设的程度不同，一般包括了轻度压力、中度压力和严重压力。第12条到第14条是关于压力测试的方案、步骤、程序和频度。

　　第15到16条是关于压力测试的结果怎么应用。商业银行应对压力测试结果进行认证分析，你做了不用就没有意义了。按照预先确定的原则、方法和触发条件，决定是否就压力测试结果采取应急处理措施。我们知道打仗往往要做几套方案，一旦这个事情发生了以后，马上做另外一套方案。所以，怎么样运用压力测试的结果，要有应对。如果这种事情发生了，这一套应急的方案就要马上启动，要有相应的机制。

　　第17到21条是关于银监会在这个压力测试方面的一些职权，银监会作为监管机构应该做什么。不做一一解读。